Обновление информации о бенефициарах с 11 июля!

Минфин разработал и утвердил Приказ «Об утверждении Положения о форме и содержании структуры собственности» №163, зарегистрирован Минюстом 8 июня 2021.

Структура собственности является официальным документом, который с целью установления конечного бенефициарного владельца юридического лица должно в обязательном порядке предоставляться государственному регистратору.

Структура собственности готовится в произвольной форме и является схематичным изображением, на котором отображаются все лица, которые прямо или косвенно владеют юридическим лицом самостоятельно или совместно с другими лицами. В структуре собственности нужно указать размер участия каждого из владельцев, а также указать лиц, независимо от формального владения имеют возможность значительного влияния на руководство или деятельность юридического лица. Кроме того, необходимо указывать описание осуществления и характер решающего влияния конечного бенефициарного владельца на деятельность юридического лица.

Образцы составления схематического изображения структуры собственности обнародованы на официальном сайте Минфина.

Форма для представления информации о бенефициарах и структуры собственности.

Подать такую ​​информацию в течении трех месяцев можно тремя способами (ст. 14 Закона №755):

• в бумажной форме лично (через ЦНПАы или субъекта госрегистрации) или через представителя / подписанта по ЕГР;

• в бумажной форме почтовым отправлением (подлинность подписи заявителя на регистрационной заявлении заверяется нотариально);

• в электронной форме

Последний день для подачи документов приходится на 10 октября.

ШТРАФ за несвоевременное предоставление.

В соответствии с ч. 6 ст. 166-11 КУоАП непредставление или несвоевременное представление государственному регистратору предусмотренной Законом «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований» информации о конечном бенефициарном владельце юридического лица или о его отсутствии, или документов для подтверждения сведений о конечном бенефициарном владельце юридического лица влекут наложение штрафа на руководителя юридического лица или лицо, уполномоченное действовать от имени юридического лица (исполнительного органа), от 17000 до 51000 грн.

Уплата административного сбора.

Следует отметить, что административный сбор не будет взиматься в случае подачи государственному регистратору информации о КБВ в объеме, определенном Законом о регистрации в течение трех месяцев со дня вступления в силу Приказа о структуре собственности.

В то же время в случае одновременного внесения других изменений в сведения Единого государственного реестра о юридическом лице или истечения трехмесячного срока со дня вступления в силу Приказа о структуре собственности, административный сбор будет взиматься в размере, установленном ст. 36 Закона о регистрации.

Первое ежегодное подтверждение в 2022 году.

Положение о форме и содержании структуры собственности было принято в 2021 году, а ежегодное подтверждение сведений о КБВ планируется уже в 2022 году. Например, если юридическое лицо зарегистрировано 03 марта, то обязанность по представлению документов в соответствии со ст. 17-1 Закона о регистрации, в том числе заявления о подтверждении сведений о конечном бенефициарного владельца (форма 6), у него возникает с 03 марта по 17 марта 2022 года.